根据霞浦县委巡察工作的统一部署，2019年9月25日至10月25日，县委巡察四组对县审计局党组开展了巡察，并于2020年3月10日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。
  一、履行党组主体责任，切实抓好巡察整改工作
  一是加强组织领导，落实主体责任。为切实抓好县委巡察整改工作，局党组成立了由党组书记任组长，领导班子为成员的巡察整改工作领导小组，确定一名党组成员任办公室主任，负责巡察整改工作的日常组织协调，确保巡察整改工作扎实有效开展。
  二是明确目标措施，层层压实责任。局党组召开专题会议讨论制定整改措施，并多次与县纪委监委、县委组织部、县委巡察办沟通汇报，形成《中共霞浦县审计局党组关于县委巡察组巡察反馈问题的整改方案》，进一步明确整改的任务和目标要求，建立巡察整改问题台账，逐条明确责任领导、责任股室、责任人和整改期限，层层传导压力，不折不扣地把整改任务落到实处。
  三是强化责任担当，推动问题整改。局党组书记对整改工作亲自参与、亲自督办，多次召开巡察整改工作推进会，专题研究解决整改过程中存在的问题，分析原因，提出落实办法。召开落实整改专题民主生活会，党组成员认真对照巡察反馈的问题，主动认领，列出问题清单，剖析问题根源，深刻反思并开展批评与自我批评，带头落实整改，推动巡察整改落地生效。
  二、巡察反馈问题的整改情况
 （一）落实党的路线方针政策和党中央、省委、市委、县委重大决策部署方面。
  1.关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不够扎实问题。
  （1）学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不够重视。
  整改情况:（已完成整改）一是加强政治理论学习，制定下发了年度学习计划，坚持党组理论学习中心组集体学习每月一次，组织党员干部积极参加“学习强国”平台学习，近期全局21人日人均学习积分41分以上。二是2019年10月21日组织全局干部学习研讨《摆脱贫困》，2020年4月3日重新组织全局干部学习研讨《习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上的重要讲话》《习近平新时代中国特色社会主义思想三十讲》，提高干部思想政治素质。

  （2）“两学一做”学习教育抓得不严，不够严肃。
  整改情况:（已完成整改）一是积极推进“两学一做”学习教育常态化制度化。结合“两学一做”学习教育，制定了2020年党建工作计划，坚持党组理论学习中心组集体学习每月一次，每月支部主题党日活动一次，扎实开展多形式、有实效的学习教育活动。二是对2名相关责任人进行批评教育，已重写“两学一做”学习教育心得体会，并由主要领导审核把关、签字确认后存档。
  2.关于贯彻落实中央、省委、市委、县委重大决策部署不够到位问题。
  （1）全面落实国家和省审计全覆盖工作要求不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是将财政资金数据分析纳入2020年度审计项目实施计划，实现县一级预算单位数据分析审计全覆盖。二是2020年4月对全县一级部门预算单位2019年度财务数据开展采集到库、标准化处理、分析，实现2019年度预算执行审计全覆盖数据标准化。
  （2）贯彻落实中央、省委、市委有关审计工作决策部署存在差距。
  整改情况:（已完成整改）一是 2020年5月28日组织全体干部重新学习贯彻习近平总书记在中央审计委员会第一次会议的重要讲话精神。二是2019年组织全体干部参加署、省厅安排的两期集中整训，2020年1月组织全体干部参加省厅两期“审计大讲堂”。
  （3）坚持高质量发展落实赶超还有差距。
  整改情况:（已完成整改）一是聘请福州福财信电脑科技有限公司电脑工程师对我局全体审计干部开展数据标准化采集、分析培训，进一步提高运用大数据审计工作的能力。二是聘请福州福财信电脑科技有限公司电脑工程师从OA和AO的应用入手，有针对性的进行培训，强化AO与OA交互管理，提升审计队伍的计算机应用水平。
  3.关于防范化解重大风险意识不强问题。
 （1）审计审理制度落实不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是2020年5月28日重新组织学习《福建省审计厅关于进一步加强和改进审计项目审理工作的指导意见》（闽审法〔2014〕32号）文件精神。二是制定《霞浦县审计局关于调整局领导工作分工的通知》（霞审办〔2020〕4号），进一步明确工作职责，配备社保股股长李雅波同志为专职审理复核人员，严格把控审计质量风险。同时，审计发现的问题及引用法律法规和处理意见，都通过审理会议，集体研究，集体决定，把审计风险降到最低。
  （2）审计问题整改的督促职能发挥不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是制定《关于落实审计整改提升审计成果运用的实施意见（试行）》（霞委审〔2019〕2号），从明确审计整改责任、建立审计整改工作机制、规范审计整改报告、跟踪审计整改落实、加强审计整改督办、强化审计成果运用、推行审计整改问责、加大审计公开力度等八个方面加强审计整改工作。二是加大对审计结果整改后续跟踪落实的力度，建立审计整改台账，实行“问题清单”与“整改清单”对接机制，2017-2019年审计查出问题671个，已整改485个，部分整改88个，正在整改98个。三是将各审计项目后续跟踪审计工作纳入《霞浦县审计局绩效考核管理办法》，实现“审、帮、促”形成良性循环效果，确保审计发现问题整改到位。
  4.关于意识形态工作责任制落实还有差距问题。
 （1）落实理论学习中心组学习制度不规范，中心组示范引领作用发挥不够。
整改情况:（已完成整改）一是制定《霞浦县审计局学习制度》《中共霞浦县审计局党组理论学习中心组学习实施细则》，认真制定理论学习中心组学习计划。二是坚持党组理论学习中心组集体学习每月一次，每月支部主题党日活动一次，2020年1月到5月我局已开展10次党组理论中心组学习，5次主题党日活动。
 （2）新闻发布制度不够健全。
  整改情况:（已完成整改）重新制定《霞浦县审计局新闻发布制度》，进一步明确新闻发布登记申请、审核审批、实施、备案等程序要求，明确新闻发言人、联络员和网络舆情联络员。
 （3）对意识形态工作的认识不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是及时调整并充实分管意识形态工作领导，全面落实意识形态工作责任制，及时传达学习上级党委关于意识形态工作的决策部署，及时安排落实意识形态工作。二是每年专题研究意识形态工作不少于2次，落实落细具体工作举措，将意识形态工作与党建工作和业务工作同部署、同落实。4月28日，局召开2020年度意识形态工作分析研判会，分析上半年局意识形态工作情况及下半年意识形态工作开展。三是修改完善2018年党建工作总结、2018年局务工作总结。
 （二）落实全面从严治党战略部署方面。
  5.关于全面从严治党主体责任落实不够到位问题
  （1）落实全面从严治党主体责任意识不够强。
  整改情况:（已完成整改）一是强化党组履行主体责任意识，2020年5月25日召开党风廉政建设专题会议，研究部署年度党风廉政建设和反腐败工作。二是制定《中共霞浦县审计局党组2020年落实全面从严治党主体责任清单》，进一步明确领导班子和一把手、班子成员全面从严管党治党责任，确保层层压紧压实主体责任。
  （2）全面从严治党主体责任层层传导压力不够。
整改情况:（已完成整改）制定了县审计局《2020年党风廉政建设责任书》，由党组书记与班子成员、班子成员与分管股室负责人逐级签订《2020年党风廉政建设责任书》，层层传导压力，把全面从严管党治党责任，逐级传导。
  （3）廉政谈话不够规范。
  整改情况:（已完成整改）落实廉政谈话，注重抓早抓小抓苗头，2020年1月到5月局班子第一责任人与班子成员、班子成员与分管股室负责人已谈话15人次，对倾向性、苗头性问题“早打疫苗早治疗”，帮助教育爱护干部。
  （4）履职尽责不够到位。

  整改情况:（已完成整改）一是2020年4月3日组织全局党员干部认真学习《中国共产党廉洁自律准则》，以提高党员干部履职中的责任感和政治敏锐性。二是对1名相关责任人进行批评教育。
  6．关于监督责任履行不够有力问题。
 （1）纪检组监督作用发挥不够。
  整改情况:（已完成整改）2020年起，审计局召开党组会议或局务会议研究重大事项时，均邀派驻纪检监察组组长参会，切实加强派驻纪检监察组对局机关事务和审计履职情况的监督力度。
 （2）开展日常监督力度不大。
整改情况:（已完成整改）一是加大日常监督力度。2020年至今派驻纪检监察组按照事先不打招呼、不提前通知的要求，已2次对审计一线的进点审计小组开展督查。二是向被审计单位了解进点审计小组开展工作情况，并发放《征询审计人员执行审计纪律情况的函》，督查审计人员严格执行审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律情况。目前，尚未发现进点审计小组存在违反审计工作纪律问题。
 （3）发现问题能力不强。
  整改情况:（已完成整改）一是加强学习纪检监察业务和财政审计业务知识，不断提升发现问题能力。二是要精准理解运用和贯彻落实党内各项法规，切实发挥“探头”作用，制定监督责任清单，把派驻监督和纪律监督、监察监督、巡视监督贯通起来，突出对“关键少数”和重点岗位的监督，切实提升发现问题能力。2019年11月自办案件立案1起1人，警告处分1人。
  7．关于形式主义仍不同程度存在问题。
 （1）材料照搬照抄于网络。
  整改情况:（已完成整改）一是严禁套用外单位材料。《中共霞浦县审计局党组基层党建工作责任制实施细则》《霞浦县审计局党组2017年度党建工作计划》《霞浦县审计局2017年度机关干部目标管理考核方案》已全部重写。二是组织人员对2020年审计局文件开展自查自纠工作，防止出现类似的问题。
 （2）应付检查，编造会议、文件。
  整改情况:（已完成整改）一是确定办公室工作人员严沁同志负责公文处理工作，确保收发文程序规范。二是对2名相关责任人进行批评教育。
  8．关于津补贴发放不规范问题
 （1）违规发放津补贴。
  整改情况:（已完成整改）修订《霞浦县审计局财务管理制度》，进一步严肃财经纪律，严禁违规发放津补贴。
 （2）发放奖金、补助依据不够充分。
  整改情况:（已完成整改）一是2013-2015年度审计项目优秀奖励14000元已全部清退入账。二是2013-2015年度信息宣传报道优秀奖励7800元已全部清退入账。

  9．关于公务接待不规范问题。

 （1）为接待对象报销住宿费。

  整改情况:（已完成整改）修订《霞浦县审计局公务接待管理制度》，进一步规范公务接待行为，严格执行“先审批、后接待”的原则及“五单合一”要求报销公务接待费。
 （2）超标准接待、多餐接待。
  整改情况:（已完成整改）一是修订《霞浦县审计局公务接待管理制度》，严格按标准接待，严禁多餐接待、超标准接待问题。二是2016年7月27日霞政〔2016〕17号文件印发之后超标准接待支出3171元已全部清退入账。
 （3）接待审批管理制度执行不到位。
  整改情况:（已完成整改）一是修订《霞浦县审计局公务接待管理制度》，全面梳理2014年1月以来公务接待情况，对报销凭证不规范、不齐全问题进行整改。二是对1名相关责任人进行批评教育。
  10．关于财务报销不够规范问题
 （1）加油费票据替代报销差旅费。
  整改情况:（已完成整改）修订《霞浦县审计局财务管理制度》，进一步严肃财经纪律，规范财务报销手续。
 （2）无出差审批单及先出差后审批。
  整改情况:（已完成整改）一是修订《霞浦县审计局财务管理制度》，规范财务报销手续。二是已重新补开出差审批单。
 （3）超标准报销差旅费。
  整改情况:（已完成整改）一是超标准报销住宿费3次840元已全部清退入账。二是超标交通费、多领取伙食补助费58元已全部清退入账。
 （4）费用报销单抵税务发票。
  整改情况:（已完成整改）一是加强对财务知识培训，普及财务报销基本知识。二是6笔费用报销单代替税务发票已补开税务发票。
 （三）落实党建工作责任、加强组织建设和队伍建设方面。
  11.关于党的领导作用弱化问题。
 （1）会议议事、决策党政不分。
  整改情况:（已完成整改）2020年我局已严格把党组会议与行政业务会议区别开来，不开套会、混会。对会议议题进行逐项讨论决定，会议记录人严格按照会议记录规范要求做好记录，如实记录会议研究过程，确保记录的完整性、真实性。
  （2）执行民主集中制不够到位，未严格执行主要负责人末位表态制度。
  整改情况:（已完成整改）一是根据《中国共产党党组工作条例（试行）》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，结合审计局实际情况，制定了《中共霞浦县审计局党组议事规则》，规范党组议事行为。二是严格执行议事规则，明确议事范围、决策、工作纪律要求。严格落实民主集中制原则，党组会议议题提前印发给党组成员酝酿，讨论研究事项时充分酝酿，逐个发言，“一把手”末位发言。
  （3）落实“三重一大”事项报备制度不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是加强“三重一大”制度学习，严格执行“三重一大”的事项必须经党组会议充分酝酿、民主协商和深入讨论，充分发挥党组领导核心作用。二是认真制定《霞浦县审计局2020年度“三重一大”事项计划表》。三是落实“三重一大”事项报备制度，及时报县直纪检监察工作处进行备案审批。
  12.关于党内政治生活不严肃问题。
 （1）落实“三会一课”制度不够严格。
  整改情况:（已完成整改）一是制定《中共霞浦县审计局支部委员会2020年支部工作计划》（霞审党〔2020〕1号）。二是认真开展“三会一课”。2020年4月3日召开党员大会，学习《习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上的重要讲话》；2020年1月2日、2月28日、3月30日、4月9日、5月25日召开支委会，研究支部主题党日活动、支部2020年度工作计划等事宜。三是领导干部带头上党课。2020年4月3日党组成员、副局长结合审计工作实际，上了题为《不忘初心，牢记使命，做忠诚担当的合格党员》的党课，带动全体党员通过学习教育不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。
 （2）民主生活会和组织生活会制度落实不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是认真按照民主生活会和组织生活会的要求召开，规范会议程序，认真做好会前征求意见、谈心谈话等准备工作，开展批评与自我批评，提高民主生活会质量。二是根据中共霞浦县委“不忘初心、牢记使命”主题教育领导小组《关于第二批主题教育单位基层党组织召开专题组织生活会和开展民主评议党员的通知》（霞教组〔2019〕10号）文件精神，我局高度重视，认真开展会前学习、谈心谈话活动并广泛征求意见建议等各项工作，2019年12月9日召开中共霞浦县审计局“不忘初心、牢记使命”专题组织生活会暨党员民主评议会，会上通报2019年审计局党建工作总结、开展批评与自我批评、民主评议，会后进行整改并做好内页材料归档。三是按巡察整改工作要求，2020年4月3日召开会前学习，会前发出征询意见函，会前谈心谈话，4月16日召开巡察整改民主生活会，班子成员严格按照规定程序，开展批评与自我批评，取得了良好的效果。四是对2名相关责任人进行批评教育，已重写对照检查材料，并由主要领导审核把关、签字确认后存档。
  13．关于培养发展党员力度不够问题。

  整改情况:（已完成整改）一是加大培养发展党员力度，重视入党积极分子队伍建设。严格按照《中国共产党发展党员工作细则》有关规定，坚持标准，严格发展党员程序，规范发展党员工作。二是2020年4月，党组书记对我局7名非党员的公务员和事业干部逐个做思想工作动员，动员他们申请入党。
  14．关于干部选拔任用程序不够规范问题。
  整改情况:（已完成整改）一是认真组织学习《中共霞浦县委办公室关于印发<霞浦县股级干部选拔任用工作实施办法（试行）>的通知》（霞委办发〔2016〕5号）文件精神，要求局班子今后要严格遵守选人用人制度，规范股级干部选拔任用程序，特别是做好动议程序。二是修订《中共霞浦县审计局党组议事规则》，进一步完善人事任免有关规定，严格按照规定任免、聘用干部。
  15．关于党组织建设存在薄弱环节问题。
 （1）党组织换届不及时。
  整改情况:（已完成整改）一是2019年7月10日局机关党支部已按时换届；2019年12月9日，因局领导班子成员调整，对局支部委员进行增补，补选前召开支委会、向口党委提交申请报告（霞审党〔2019〕3号）、对候选人开展政审工作，审计局党支部 2019年12月9日召开党员大会进行增补，支部党员20名, 应到会有选举权的党员20名,实到会有选举权的党员18名。大会根据《党章》和《中国共产党基层党组织选举工作暂行条例》的规定,经全体党员酝酿讨论,采取无记名差额选举的办法,选举谢家春、卓文苏、邓文婷等3名同志为中共霞浦县审计局支部委员会委员。二是2020年5月28日组织全体党员认真学习《中国共产党支部工作条例（试行）》，规范换届选举程序，今后将严格按照《条例》的有关规定，认真开展换届选举工作，防止类似现象发生。
 （2）退休党员管理不够到位。
  整改情况:（已完成整改）一是加强对退休党员的管理，严格执行《中国共产党支部工作条例（试行）》的规定，下发通知邀请退休党员参加党支部活动，如：2020年5月27日邀请退休党员参加“助力乡村振兴、弘扬传统美德”党日活动。二是由党支部确定专人负责党费收缴工作，每月按时足额收取党费，并建立台账。
  16．关于党建工作责任落实不够到位问题。
  （1）对党建工作重要性认识不足。
  整改情况:（已完成整改）一是加强对党建工作的领导，建立党建工作领导小组，落实好党建工作责任制，党组书记切实履行第一责任人责任，班子成员履行好“一岗双责”。二是4月30日召开党建专题会议，专题研究建立党建工作领导小组及其成员名单，研究解决党建工作中存在的问题。三是落实党组书记抓党建职责，规范“三会一课”内容和要求，2020年以来已开展10次党组理论中心组学习，分别是1月10日学习《习近平在福州》采访实录（三）、总书记在疫情防控会议上的重要讲话精神、通报霞纪通〔2020〕4号和霞委主责办〔2020〕1号两份文件中五起违规违纪案件、3月11日学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》、4月围绕《习近平在宁德》六个专题展开研讨、5月28日学习《中国共产党支部工作条例（试行）》；5次主题党日活动，分别是1月16日学习研讨《习近平在厦门》采访实录、2月参加社区疫情防控工作、3月11日学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》、4月17日学习《习近平在宁德》采访实录、5月组织全体党员到溪南镇半月里村开展“助力乡村振兴、弘扬传统美德”主题党日活动;支委会5次，分别是1月2日、2月28日、3月30日、4月9日、5月5日召开支委会，研究支部主题党日活动、支部2020年度工作计划等事宜;党员大会1次，4月3日召开党员大会，学习《习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上的重要讲话》;上党课1次，4月3日由党组成员、副局长上党课《不忘初心、牢记使命 做忠诚担当的合格党员》。
 （2）主题党日活动落实不够到位。
  整改情况:（已完成整改）2020年制定主题党日活动计划，1月学习研讨《习近平在厦门》采访实录，2月组织全体党员参与社区疫情防控工作，3月学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，4月学习研讨《习近平在宁德》采访实录，5月组织全体党员到溪南镇半月里村开展“助力乡村振兴、弘扬传统美德”主题党日活动。做到“年度有安排、月月有计划”，主题党日形式丰富多彩。
 （四）落实整改责任方面。
  17.关于党组落实问题整改主体责任重视不够问题。
整改情况:（已完成整改）一是重新组织学习研讨2015-2017年宁德市审计局对霞浦县审计局审计项目质量抽检情况的通报材料。二是各审计组针对通报中指出的问题进行自查自纠，2015-2017年涉及审计文书送达回证、审计取证单、审计业务文书不规范等问题，已责成相关审计人员予以完善纠正。三是配备李雅波同志为专职审理复核人员，修订完善《霞浦县审计局审计现场管理办法》，加强审计质量管理。
  三、巡察反馈问题的处理情况
针对县委巡察反馈的问题，审计局党组高度重视，认真调查核实，对问题共涉及的5名责任人按照程序严肃处理，批评教育8人次。
  四、下一步工作安排
  经过三个月的集中攻坚，整改工作已取得阶段性成效，但仍需不断深化。下一步，我局党组将认真做好反馈意见的落实完善，强化制度执行落实，着力构建长效机制，巩固整改成果，以实实在在的整改成效推动审计工作再上新台阶。
  一是提高政治站位，全面落实责任。始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实全面从严治党责任，坚持抓班子带队伍严字当头，着力解决党建工作薄弱，责任压力传导不够等问题，切实发挥党建引领各项工作的重要作用。
  二是突出标本兼治，跟踪落实整改。局党组将对巡察反馈的问题和薄弱环节进行再清理、再排查，对整改后发现的新问题“再深挖”，对整改效果不彻底的问题“再整改”，坚决防止问题反弹回潮。不断深化标本兼治，以治标促进 治本，抓好已建立健全制度的执行和落实，严防制度“摆设”和问题“反弹”。
  三是健全长效机制，巩固巡察成果。在抓好整改的同时，深入分析问题产生的原因，通过建立健全各项规章制度，用制度管人管事管钱。加强党员干部的日常教育、监督和管理，进一步严明政治纪律和政治规矩，营造风清气正的干事创业环境，真正把巡察整改成果体现在促进我县审计事业科学发展上来，全面推动审计工作再上新台阶。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：8893473；通信地址：霞浦县山河路99号三层；邮政编码：355100；电子邮箱：xpxsjj@163.com。

中共霞浦县审计局党组

2020年11月16日